台版TISA帳戶 列立法院下會期討論重點

發稿:2018/01/22 17:51
更新:2018/01/22 17:51

(中央社記者蔡怡杼台北22日電)為鼓勵長期投資台股基金,投信投顧公會「台版TISA」最新版本爭取在27萬元的儲蓄投資特別扣除額中,撥出2.4萬元給投資台股基金5年以上者,公會理事長張錫透露,這列入立法院下會期討論重點。

由投信投顧公會主辦的2017年全國大專院校基金投資模擬競賽「創要勝利fund程式」於去年12月29日正式落幕,今天舉辦「2017年全國大專院校基金投資模擬競賽」頒獎典禮暨記者會。

金融監督管理委員會主任委員顧立雄會中致詞時表示,國內資金充沛,具備發展資產管理的利基,隨著民眾投資理財的知識經驗漸趨成熟,對資產管理需求日益殷切,金管會持續推動我國資產管理業務的發展。

根據金管會統計,截至2017年12月底止,全體投信投顧公司的資產管理業務規模達新台幣7.57兆元。

境內基金部分,國內39家投信公司共發行800檔公募基金,管理資產總額共計達2.32兆元;境外基金部分,有41家投信或投顧公司擔任71家境外基金機構總代理人,在台灣募集銷售1045檔境外基金,民眾持有金額達3.50兆元;另代客操作的全權委託投資業務的資產總額為1.75兆元。

然而,對比2016年底,境外基金規模為3.07兆元、台股基金為2.12兆元以及全委資產規模1.42兆元,顯示台股基金過去一年成長幅度相對有限。

為擴大台股基金規模,顧立雄表示,除持續實施「鼓勵投信躍進計畫」及「鼓勵境外基金深耕計畫」,金管會希望金融業可以持續加薪,促進我國資產管理人才回流,並透露他私下與財政部溝通希望現行27萬元的儲蓄投資特別扣除額中的2.4萬元,可列為民眾長期投資台股基金的免稅額。

投信投顧公會理事長張錫說明,適用列舉扣除額的多是高所得者,且目前儲蓄投資特別扣除額高達27萬元,但主要適用者為高存款者,一般民眾幾乎適用額度有限,因此,希望可以把27萬元的儲蓄投資特別扣除額中的2.4萬元作為民眾投資台股基金的免稅額。

張錫表示,若要使用到27萬元的儲蓄投資扣除額,以定存利率1%計算,相當於要有2700萬元的存款,因此,一般民眾幾乎無法用到,另外,公會爭取的2.4萬元台股基金投資額免稅,限制適用對象為投資台股基金5年以上者,公會這項建議已送給財政部,並列入立法院3月開議的下會期討論重點之一。

為利台股基金規模擴大,以利台灣資產管理市場發展,投信投顧公會先前提出「台版TISA」(台灣個人投資儲蓄免稅帳戶機制)建議案,是希望比照保險費,爭取在列舉扣除額中可以有專門給台股基金的2.4萬元免稅額。

根據投信投顧公會估算,若在儲蓄投資特別扣除額中撥出2.4萬元給長期投資台股基金,則會有200萬人受惠,預估這部分稅損約有60億元,但證券交易稅會因為台股交易活絡而增加約200億元,即整體稅收淨增加140億元。1070122